经营管理导向财务分析看板 · Management-Oriented Financial Analysis Dashboard

一套面向月度经营分析会的开源财务分析系统。输入企业规范财务报表与业务明细，自动生成含 24 个风险场景检测、杜邦分析、营运资本专题、利润中心多维矩阵、项目投资敏感性的单文件 HTML 看板。

核心理念：分析逻辑固化在代码里，不在模型里。数字由脚本计算，任何人（或任何能跑 Python 的 AI）跑出的结果都完全一致；数据由用户自带，仓库只提供空白模板 + 算法 + 脱敏演示数据。

方法论基于《经营管理导向财务分析体系》，面向高层、财务负责人与业务负责人的经营分析场景。

截图

打开 examples/看板示例.html 即可预览（演示数据，纯虚构）。

快速开始

pip install -r requirements.txt

# 1) 用演示数据先跑通，验证环境
python skill/scripts/build_dashboard.py examples/演示数据.xlsx -o 看板.html --company "示例集团"

# 2) 换成自己的数据
#    复制 examples/数据模板_空白.xlsx，按表内"00_说明与口径"填数
python skill/scripts/build_dashboard.py 你的数据.xlsx -o 看板.html --company "你的公司名"

把生成的 看板.html 拖进浏览器即可。单文件、可离线、手机也能看。

我怎么用自己的数据

数据完全由你自带，仓库不含任何真实数据：

1. 复制 examples/数据模板_空白.xlsx（含黄色示例行 + 每张表的填写口径说明）。
2. 按 docs/数据字典与适配指南.md 填。核心表（01-04 财务报表）人人都要填；可选专题表（如制造成本）不适用可跳过。
3. 运行引擎生成看板。

目录结构

skill/          分析逻辑（可作为 AI skill 使用）
├── SKILL.md            操作手册
├── PORTABLE_PROMPT.md  跨模型引导提示词
├── reference/analysis-playbook.md  方法论（五层话术、24风险场景、公式口径）
├── scripts/make_template.py    生成数据模板 / 演示数据
├── scripts/build_dashboard.py  核心引擎：数据 → 看板
└── assets/template.html        看板前端模板
examples/       空白模板、演示数据、示例看板（均为脱敏虚构数据）
docs/           数据字典与适配指南、跨模型复现指南

在其他 AI 模型上使用

本系统可在任意能运行 Python 的 AI 助手（ChatGPT / Gemini / Kimi / 通义 / Claude 等）上使用：把 skill/ 文件夹连同数据上传，粘贴 skill/PORTABLE_PROMPT.md 里的提示词即可。详见 docs/跨模型复现指南.md。

功能一览

• 经营首页：五维度模块（整体收益 / 盈利能力 / 成长能力 / 资产使用效率 / 流动性与偿债），每维度"结论 + 指标方框 + 值得关注的问题"，含行业对标、杜邦分析、偿债指标层层拆解、经营利润同比桥、管理利润表
• 利润中心：事业部/产品线/区域/渠道多维矩阵，收入增量瀑布图、双饼、毛利率与应收天数对比
• 营运资本：客户应收×毛利、供应商应付×涨价、账龄库龄、借款明细与续约进度
• 费用分析：事业部分项矩阵、双环结构图、按金额排序的费用率变动、部门在线归因
• 制造成本：八项成本差异 + 产能利用率 + 责任归因
• 项目投资：NPV/IRR/回收期实时可编辑，敏感性幅度可调、价格降/销量降分离
• 改进行动：全表可编辑 + 导出会议记录
• 24 个经营风险场景自动检测（综合经营分析实务与盈余质量红旗）

数据口径

金额单位万元；管理口径 = 法定三张报表 + 口径调整表推导，引擎自动做勾稽校验。

License

MIT。方法论与代码可自由使用、修改、分发。演示数据均为虚构，与任何真实企业无关。